Fondspolicen Fondsgebundene irische & englische Kapitalversicherung
Das nachfolgende Beispiel behandelt nur die fondsgebundene
Variante der irischen und englischen Kapitalversicherung. Von
klassischen Varianten der Kapital-Lebensversicherung oder
privaten Rentenversicherungen ist grundsätzlich abzuraten. Weitere
Infos finden Sie unter:
klassische, britische & irische Kapitalversicherung
Aber auch die fondsgebundenen Varianten sind mit Vorsicht zu genießen, da hier sogar noch mehr Fallstricke zu beachten sind als dies bereits bei deutschen Fondspolicen der Fall ist.
Fondsgebundene Kapitalversicherungen besparen 'interne Fonds' (englisch & irisch)
Möchte man Aktienfonds über eine englische oder irische Kapitalversicherung besparen, so kann man oft nur unter hauseigenen, so genannten "internen Fonds" wählen. Diese von den Versicherungsgesellschaften selbst aufgelegten Aktienfonds bilden kein Sondervermögen und bieten deshalb keinen ausreichenden Schutz bei Insolvenz der Gesellschaft.
Auszug aus den Versicherungsbedingungen:
"Die Fonds, die für die Kapitalanlage im Rahmen Ihres Versicherungsvertrages zur Verfügung stehen, werden nicht von einer Kapitalanlagegesellschaft aufgelegt und verwaltet, sondern von der Gesellschaft selbst. Daher nennen wir sie in Abgrenzung zu Publikums- und Spezialfonds „interne Fonds“. Es handelt sich somit nicht um Sondervermögen im Sinne des deutschen Investmentgesetzes".
Bespart die Kapitalversicherung nicht hauseigene sondern 'normale' Fonds ('Publikumsfonds'), so gelten die gleichen Bedingungen wie auch bei deutschen fondsgebundenen Lebens- oder Rentenversicherungen: Die Fondsanteile sind dann zwar Sondervermögen, gehören jedoch der Versicherungsgesellschaft und nicht dem Kunden. Stellungnahme Versicherung [pdf]
Gelder aus einer fondsgebundenen Lebensversicherung oder Rentenversicherung fallen daher bei Insolvenz der Versicherungsgesellschaft in den Sicherungsfonds 'Financial Services Compensation Scheme' (FSCS). Zu beachten ist jedoch, dass der englische Einlagensicherungsfonds a) nicht bei allen in Deutschland ausgestellten Policen greift und b) im Schadensfall lediglich 90% des Kapitals entschädigt.
Bei einem Guthaben von beispielsweise 200.000,-€ bekommt der Kunde lediglich 180.000,-€ ersetzt. Reichen die Mittel des Einlagensicherungsfonds nicht aus oder haben die betroffenen Policen keinen Anspruch auf Entschädigung, fallen Kundengelder in die Konkursmasse.
Keine Einlagensicherung in Irland
Versicherungen mit Sitz in Irland gehören zu oben genannten Nachteilen nicht mal einem Einlagensicherungsfonds an. Zudem kann man sich auf ein gutes 'Finanzkraft-Rating' nicht verlassen, denn solche Bewertungen beziehen sich meist nicht auf die eigentliche Gesellschaft, sondern auf deren Hauptkonzern (Muttergesellschaft). Bei Konkurs der Versicherungsgesellschaft kommt es hier deshalb darauf an, ob eine Muttergesellschaft existiert, die für ihre irische Tochtergesellschaft eine Bürgschaftserklärung (Patronatserklärung) abgegeben hat.
Auf eine Anfrage bei einer bekannten irischen Versicherungsgesellschaft zum Thema Insolvenz erhielten wir folgende Antwort (Auszug):
"[Name der Versicherungsgesellschaft] [...] ist keinem Sicherungsfonds angeschlossen, der im Insolvenzfall des Versicherers eintritt. Auch gelten die Kundengelder in einem Insolvenzfall nicht als Sondervermögen. Rechtlich sind Ansprüche von Versicherungsnehmern aber im Insolvenzfall bevorrechtigt, so dass die Regelung in Irland praktisch zum gleichen Ergebnis wie in Deutschland führt."
Trotz Abgeltungssteuer - Fondssparplan besser als fondsgebundene Kapitalversicherung
Seit dem Wegfall der Steuerfreiheit im Jahr 2005 gehört die fondsgebundene Kapitalversicherung nicht mehr zur ertragreichsten Form der Altersvorsorge. Auch die Einführung der Abgeltungssteuer im Jahr 2009 änderte nichts daran.
Unsere eigenen Berechnungen sowie die Ergebnisse der Verbraucherzentrale zeigen eindeutig: Sämtliche von Vermittlern angepriesenen, fondsgebundenen Kapitalversicherungen halten selbst bei Durchhaltung der Besparung bis zum Schluss einem Nachsteuervergleich nicht stand. Ein Fondssparplan mit dem von uns gewährten Rabatt von 100% führt bereits ohne Freistellungs-auftrag zu einem besseren Ergebnis. zum Beitrag "fondsgebundene Lebensversicherung"